Die wichtigsten Steuertipps

Geldanlage / Musterfall Petra

Petra hat eine Million Euro geerbt. Da sie bereits eine lastenfreie Eigentumswohnung hat, fragt sie sich und später den Vermögensberater in ihrer Bank:  Was machen mit dem Geld?

Der Vermögensberater empfiehlt ihr, das Geld konservativ anzulegen:

• Ein Drittel in Immobilien,
• ein Drittel in dividendenstarke Aktien und den Rest in
• Zinsanlagen: Festgeld, Anleihen.

 Petra zögert nicht lange und schreitet zur Tat:

♦ Immobilien höher abschreiben

Ab 2023 können Gebäude im Privatbesitz, die nach dem 31.12.2022 fertiggestellt worden sind, mit 3 % statt bisher mit 2 % abgeschrieben  werden. Die lahmende Konjunktur braucht eine Spritze. Die Gelegenheit ist also günstig, denn die Abschreibung führt insoweit praktisch zu steuerfreien Mieteinnahmen. 

Ein Angebot vom Bauträger findet ihr Interesse:

Studentenappartement 32 qm Wohnfläche in bester Lage in München, Fertigstellung des Gebäudes im Januar 2024.

• Berechnung der Abschreibungsgrundlagen lt. Angebot:

Berechnung der Nettorendite nach Steuern

♦   Anlage in Aktien

Für eine Anlage ihrer Erbschaft in Aktien findet Petra mehrere im Dax aufgeführte Unternehmen, die seit Jahren beständig eine Dividende von mindestens 4 % auf den Kurswert zahlen. 

♦   Anlage in Festgelder / Anleihen

Weitere 300.000 € legt Petra in Festgeldern und Anleihen an. Die momentane Verzinsung dieser Anlagen beträgt 4 %

♦   Alternativen zu Aktien, Festgeldern und Anleihen

Sicherlich gibt es Vermögensberater, die eine andere Anlage empfehlen, insbesondere die Anlage in Index-Fonds. Hier steht an erster Stelle der breit aufgestellte Index MSCI World, dessen Durchschnittsrendite in den letzten Jahren bei 9.1 % gelegen hat.

Hierzu finden sich Beiträge im Internet von Finanztest (test.de/pantoffelportfolio)